主任、各位副主任,各位委員:
受市政府委托,我向本次人大常委會(huì)作東港市2017年財(cái)政決算草案的報(bào)告,請(qǐng)予審議。
一、2017年全市財(cái)政決算結(jié)果
在東港市第六屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上,2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況以預(yù)計(jì)數(shù)進(jìn)行了報(bào)告(會(huì)議時(shí)間在財(cái)政決算年度之前)。實(shí)際決算以及決算調(diào)整期間,部分收支發(fā)生變動(dòng),上級(jí)對(duì)我市部分結(jié)算項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整,使最終決算結(jié)果與預(yù)計(jì)數(shù)相比有了一定變化。
公共財(cái)政預(yù)算收入完成131041萬(wàn)元。其中,稅收收入完成93044萬(wàn)元,同比下降10.5%;非稅收入完成37996萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)31.0%。公共財(cái)政預(yù)算支出完成419555萬(wàn)元,完成調(diào)整后預(yù)算的98.6%0與原報(bào)告相比,公共財(cái)政預(yù)算收入減少1959萬(wàn)元,其中稅收收入減少1478萬(wàn)元、非稅收入減少481萬(wàn)元。公共預(yù)算支出增加63397萬(wàn)元,一是年末決算和會(huì)計(jì)調(diào)整期間的農(nóng)林水、社會(huì)保障和就業(yè)等上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金增加而相應(yīng)增加的支出36760萬(wàn)元;二是年末決算增加調(diào)入資金而相應(yīng)增加支出26637萬(wàn)元。
公共預(yù)算收到上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助260238萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)14.8%,增加33547萬(wàn)元。其中:返還性收入17227萬(wàn)元,專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入88079萬(wàn)元,一般性轉(zhuǎn)移支付收入154932萬(wàn)元。按用途劃分主要項(xiàng)目是:公共安全項(xiàng)目2274萬(wàn)元,教育項(xiàng)目6709萬(wàn)元,社會(huì)保障和就業(yè)項(xiàng)目54182萬(wàn)元,醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育項(xiàng)目20612萬(wàn)元,城鄉(xiāng)社區(qū)項(xiàng)目5280萬(wàn)元,農(nóng)林水項(xiàng)目52329萬(wàn)元,交通項(xiàng)目4877萬(wàn)元,商業(yè)服務(wù)業(yè)等項(xiàng)目1189萬(wàn)元,國(guó)土海洋氣象等項(xiàng)目2418萬(wàn)元,其他項(xiàng)目2268萬(wàn)元。
公共預(yù)算上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助支出257332萬(wàn)元,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2906萬(wàn)元。
政府性基金收到上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助4643萬(wàn)元,同比下降60.3%,減少7057萬(wàn)元。主要項(xiàng)目是:社會(huì)保障和就業(yè)項(xiàng)目2922萬(wàn)元,城鄉(xiāng)社區(qū)項(xiàng)目330萬(wàn)元,商業(yè)服務(wù)業(yè)項(xiàng)目87萬(wàn)元,其他項(xiàng)目1304萬(wàn)元。政府性基金上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助支出4643萬(wàn)元,全部完成支出。
全市民生等重大項(xiàng)目支出占公共預(yù)算支出的80.l%。一是全市投入72462萬(wàn)元,優(yōu)先保障教育事業(yè)發(fā)展和城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制支出,支持教育薄弱學(xué)校改造及D級(jí)危校舍改建, 資助家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生,鞏固義務(wù)教育“三免一補(bǔ)”城鄉(xiāng)全覆 蓋成果。二是全市投入120878萬(wàn)元,支持完善社會(huì)保障就業(yè)和醫(yī)療衛(wèi)生等支出,全面貫徹落實(shí)新型農(nóng)村合作醫(yī)療、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、脈補(bǔ)養(yǎng)老金收支缺口等本級(jí)配套資金,逐步提高醫(yī)療衛(wèi)生和社會(huì)保障水平,提高城鄉(xiāng)低保和優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助水平。 三是全市投入5715萬(wàn)元,支持文化體育事業(yè)發(fā)展。支持博物館、圖書館、體育場(chǎng)館等公益性文化設(shè)施免費(fèi)開(kāi)放等公益性文化活動(dòng),提升基層文化服務(wù)水平。四是全市投入5007萬(wàn)元,加強(qiáng)生態(tài)文明建設(shè)。落實(shí)退耕還林生態(tài)保護(hù)補(bǔ)助獎(jiǎng)勵(lì)政策,加大淘汰落后產(chǎn)能力度,落實(shí)好節(jié)能減排示范政策,支持重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)行業(yè)以及重點(diǎn)項(xiàng)目污染治理,加快推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)。五是全市投入72774萬(wàn)元,加大“三農(nóng)”支持力度。支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè),提高農(nóng)村公共服務(wù)運(yùn)行維護(hù)機(jī)制標(biāo)準(zhǔn),實(shí)施現(xiàn)代農(nóng)業(yè)千萬(wàn)示范工程、農(nóng)機(jī)化推進(jìn)工程,建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田3萬(wàn)畝,圍繞地標(biāo)優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)。繼續(xù)實(shí)施農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼政策,全市簽單保費(fèi)6083萬(wàn)元,配套保費(fèi)補(bǔ)貼156萬(wàn)元。
公共財(cái)政預(yù)算收入131041萬(wàn)元,加上上級(jí)補(bǔ)助收入260238 萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入83187萬(wàn)元、上年結(jié)余5990萬(wàn)元、調(diào)入資金57665萬(wàn)元,財(cái)政總收入538121萬(wàn)元。公共財(cái)政預(yù)算支出419555萬(wàn)元,加上上解上級(jí)支出26814萬(wàn)元、債務(wù)還本支出83187萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5647萬(wàn)元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2918萬(wàn)元,財(cái)政總支出538121萬(wàn)元。收支相抵,當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
政府性基金收入完成33334萬(wàn)元,完成調(diào)整后預(yù)算的100%,其中:國(guó)有土地使用權(quán)岀讓收入中的土地出讓價(jià)款完成27170萬(wàn)元,增長(zhǎng)14.7%,國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入中的其他土地出讓收入(耕地后備資源出讓收入)7169萬(wàn)元,增長(zhǎng)87. 4%o政府 性基金支出完成30831萬(wàn)元,完成調(diào)整后預(yù)算的59.8%,其中:“國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)的專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出"完成21885萬(wàn)元,同比下降12.4%o與原報(bào)告相比,基金收入減少1346萬(wàn)元,其中國(guó)有土地收益基金等增收1421萬(wàn)元,城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)等短收2811萬(wàn)元;基金支出增加2096萬(wàn)元,主要是決算期的上級(jí)專項(xiàng)資金增加531萬(wàn)元和為壓縮結(jié)轉(zhuǎn) 數(shù)額增加支出1565萬(wàn)元。
政府性基金收入33334萬(wàn)元,加上上級(jí)補(bǔ)助收入4643萬(wàn)元、上年結(jié)余30831萬(wàn)元,基金收入總額68808萬(wàn)元。政府性基金支出27166萬(wàn)元,加上調(diào)出資金20955萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出20687萬(wàn)元,基金支出總額68808萬(wàn)元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入為166128萬(wàn)元,完成預(yù)算的109.9%; 總支出完成236179萬(wàn)元,完成預(yù)算的93.8%;當(dāng)年收支赤字70051萬(wàn)元,上年結(jié)余102929萬(wàn)元,年末滾存結(jié)余32878萬(wàn)元。與原報(bào)告相比,社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入增加10662萬(wàn)元,包括企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)收入增加11545萬(wàn)元、城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)收入增加1300萬(wàn)元;總支出比原報(bào)告減少148萬(wàn)元,包括企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)支出增加333萬(wàn)元、城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)支出減少633萬(wàn)元。
政府性債務(wù)2017年末全市余額為695280萬(wàn)元,當(dāng)年全市償還到期政府性債務(wù)本息133209萬(wàn)元,其中債務(wù)本金99940萬(wàn)元(置換債券償還本金83187萬(wàn)元),債務(wù)利息33269萬(wàn)元。當(dāng)年完成了上級(jí)下達(dá)化解政府性債務(wù)任務(wù)16753萬(wàn)元,沒(méi)有岀現(xiàn)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件,債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)分別為:綜合債務(wù)率55.7%. 專項(xiàng)債務(wù)率10.4%. 一般債務(wù)率146.4%。
二' 2017年市本級(jí)財(cái)政決算結(jié)果
公共財(cái)政預(yù)算收入完成53434萬(wàn)元。其中,稅收收入完成24616萬(wàn)元,同比下降39.1%;非稅收入完成28818萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)43.6%。公共財(cái)政預(yù)算支出完成353094萬(wàn)元,完成調(diào)整后預(yù)算的99.0%。
公共財(cái)政預(yù)算收入53434萬(wàn)元,加上上級(jí)補(bǔ)助收入260238萬(wàn)元、下級(jí)上解收入55493萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入83187萬(wàn)元、上年結(jié)余5968萬(wàn)元、調(diào)入資金57665萬(wàn)元,財(cái)政總收入515985萬(wàn)元。公共財(cái)政預(yù)算支出353094萬(wàn)元,加上上解上級(jí)支出26814萬(wàn)元、債務(wù)還本支出83187萬(wàn)元、補(bǔ)助下級(jí)支出46464萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3508萬(wàn)元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2918萬(wàn)元, 財(cái)政總支出515985萬(wàn)元。收支相抵,當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
三、決算以及調(diào)整期我市結(jié)算項(xiàng)目變化情況
在2017年財(cái)政決算期間以及決算調(diào)整期間,我市部分結(jié)算項(xiàng)目與原報(bào)告相比發(fā)生了變化。
(一) 公共預(yù)算結(jié)算項(xiàng)目變化情況
1.上級(jí)補(bǔ)助收入增加36760萬(wàn)元,原因是上級(jí)對(duì)我市農(nóng)林水、社會(huì)保障和就業(yè)等上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金增加。
2.調(diào)入資金增加31296萬(wàn)元,原因是按照盤活存量資金有關(guān)要求增加了預(yù)算外結(jié)余資金調(diào)入公共預(yù)算數(shù)額。
3.上解支出減少434萬(wàn)元,原因是預(yù)計(jì)的2017年種植業(yè)保險(xiǎn)上解結(jié)算時(shí)取消影響。
4.結(jié)轉(zhuǎn)下年支出增加417萬(wàn)元,原因是決算調(diào)整期間按照上級(jí)要求將結(jié)算補(bǔ)助增加部分?jǐn)?shù)額作為結(jié)轉(zhuǎn)處理。
5.增加補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2918萬(wàn)元,原因是決算調(diào)整期間上級(jí)增加對(duì)我市的結(jié)算補(bǔ)助數(shù)額并要求要求將這部分增加的財(cái)力用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
6.債務(wù)還本支出減少201萬(wàn)元,原因是決算調(diào)整期間按照上級(jí)要求將部分換債券還本支出調(diào)整到公共預(yù)算列支。
(二)基金預(yù)算結(jié)算項(xiàng)目變化情況
基金上級(jí)補(bǔ)助收入增加531萬(wàn)元,原因是上級(jí)對(duì)我市農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)等專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金增加。
(三)社保基金結(jié)算項(xiàng)目與原決算相比沒(méi)有變化。
2017年,全市財(cái)政工作在市委的領(lǐng)導(dǎo)下,堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào),狠抓增收節(jié)支,深化財(cái)稅改革,切實(shí)保障民生等
重點(diǎn)支出,防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn),財(cái)政預(yù)算任務(wù)得以圓滿完成。 2017年受減稅降費(fèi)政策等因素影響,財(cái)政收入增速放緩,剛性支出需求較大,財(cái)政運(yùn)行困難。預(yù)算執(zhí)行中,我們按照“先生 活、后生產(chǎn)”的原則,以進(jìn)一步提升財(cái)政保障為工作目標(biāo),加強(qiáng)與上級(jí)財(cái)政部門溝通對(duì)接,當(dāng)年上級(jí)財(cái)政下達(dá)我市轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金26億元,對(duì)我市財(cái)政運(yùn)行和經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮了重要作用。 支出管理中,從嚴(yán)控制財(cái)力追加事項(xiàng),大力壓縮一般性支岀,將壓減的資金統(tǒng)籌用于民生等急需領(lǐng)域;通過(guò)全面梳理壓減2017年一般支出預(yù)算4678萬(wàn)元和籌措資金9億元,全部用于彌補(bǔ)養(yǎng)老金不足,確保了養(yǎng)老金及時(shí)足額發(fā)放。制定了我市政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案,落實(shí)防控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)政策措施,全年完成化解政府性債務(wù)任務(wù)16754萬(wàn);同時(shí),強(qiáng)化抓黨建工作意識(shí),認(rèn)真履行“兩個(gè)責(zé)任",推動(dòng)全面從嚴(yán)治黨各項(xiàng)要求落實(shí),財(cái)政隊(duì)伍的創(chuàng)造力、凝聚力、戰(zhàn)斗力進(jìn)一步增強(qiáng),為我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康可持續(xù)發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)保障。
2018年受減收增支因素的疊加影響,我市財(cái)政收支矛盾依然突出,資金調(diào)度緊張,防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)保障支付風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)政支付風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為財(cái)政運(yùn)行最緊迫的工作,迫切需要進(jìn)一步增強(qiáng)全市增收節(jié)支工作的責(zé)任感、緊迫感。一是依法組織收入、增加財(cái)力。收入的組織中要進(jìn)一步分解落實(shí)收入任務(wù),明確目標(biāo)和責(zé)任,落實(shí)工作措施,努力完成全年財(cái)政收入的預(yù)期目標(biāo);二是清理壓減,厲行節(jié)約。牢固樹(shù)立過(guò)“緊
日子"思想,要大力倡導(dǎo)厲行節(jié)約、勤儉辦事的理念,嚴(yán)格一般性支出預(yù)算執(zhí)行管理,確保三公經(jīng)費(fèi)不超年度預(yù)算,對(duì)市直各預(yù)算單位非重點(diǎn)項(xiàng)目支出在年初安排的基礎(chǔ)上壓減14792萬(wàn)元,用于增加財(cái)政對(duì)企業(yè)養(yǎng)老補(bǔ)助;三是盤活存量,強(qiáng)化統(tǒng)籌。嚴(yán)格執(zhí)行盤活財(cái)政存量資金政策,切實(shí)加強(qiáng)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理,從嚴(yán)控制一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目,可不結(jié)轉(zhuǎn)的項(xiàng)目不再結(jié)轉(zhuǎn)。
抓好財(cái)政存量資金收回使用工作,統(tǒng)籌用于市委、市政府確定 的重大政策、重要領(lǐng)域等更急需、更緊迫的項(xiàng)目;四是打好防范化解企業(yè)養(yǎng)老金和債務(wù)支付重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn),落實(shí)各項(xiàng)化債任務(wù),做好資金的籌措、合理調(diào)度資金,牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線,積極維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。五是夯實(shí)管理、 規(guī)范程序,規(guī)范資金管理程序,增強(qiáng)政策研究能力,用好用足國(guó)家政策,完善財(cái)政業(yè)務(wù)流程,狠抓制度執(zhí)行。
各位委員,今年全市財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。 我們將在市委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,認(rèn)真落實(shí)本次大會(huì)決議,強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng),積極主動(dòng)作為,扎實(shí)做好各項(xiàng)工作,為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展作出更大貢獻(xiàn)!