目 錄
第一部分東港市殘聯(lián)概況
一、 主要職責
二、 部門決算單位構成
第二部分東港市殘聯(lián)2018年度部門決算報表
一、2018年度收入支出決算總表
二、2018年度收入決算表
三、2018年度支出決算表
四、2018年度財政撥款收入支出決算表
五、2018年度一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、2018年度一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、2018年度政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、2018年度財政專戶管理資金收入支出決算表
九、2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分東港市殘聯(lián)2017年度部門決算情況說明
第四部分名詞解釋
第一部分東港市殘聯(lián)概況
一、主要職責
東港市殘疾人聯(lián)合會是中國殘疾人聯(lián)合會的地方組織,是將殘疾人自身代表組織、社會福利團體和事業(yè)管理機構融為一體的殘疾人事業(yè)團體。東港市殘疾人聯(lián)合會機構改革堅持“精簡、統(tǒng)一、效能”的原則積極適應殘疾人事業(yè)發(fā)展的需要,進一步理順關系,更好的履行“代表、服務、管理”的職能:代表殘疾人的共同利益,維護殘疾人合法權益:開展各項業(yè)務和社會活動,直接為殘疾人服務;承擔政府委托的有關行政與執(zhí)法職能,發(fā)展和管理殘疾人事業(yè)。市殘聯(lián)由市委領導同志分管、市政府領導同志聯(lián)系;業(yè)務上由政府相關部門對口指導;在市計劃中單列戶頭。與鎮(zhèn)、街道建立業(yè)務關系。其主要職責是:
(一)聽取殘疾人意見,反映殘疾人需求,維護殘疾人權益,為殘疾人服務。
(二)團結、教育殘疾人遵紀守法,履行應盡的義務,發(fā)揚樂觀進取精神,自尊、自信、自強、自立,為社會主義建設貢獻力量。
(三)弘揚人道主義,宣傳殘疾人事業(yè),溝通政府、社會與殘疾人之間的聯(lián)系,動員社會理解、尊重、關心、幫助殘疾人。
(四)開展殘疾人康復、教育、勞動就業(yè)、扶貧、文化、體育、科研、用品用具供應、福利、社會服務、無障礙設施和殘疾預防工作,創(chuàng)造良好的環(huán)境和條件,扶助殘疾人平等參與社會生活。
(五)協(xié)助政府研究、制定和實施殘疾人事業(yè)的政策、規(guī)劃和計劃;受政府委托依法管理殘疾人按比例就業(yè)和個體從業(yè)、自愿組織起來就業(yè);配合有關部門制定相關政策,對有關業(yè)務領域進行指導和管理。
(六)承擔市政府殘疾人工作委員會的日常工作,搞好綜合、組織、協(xié)調和服務。
(七)指導和管理各類殘疾人社團組織。
(八)開展為殘疾人事業(yè)的募捐活動。
(九)開展殘疾人事業(yè)的對外交流與合作。
(十)承擔市委、市政府交辦的其它工作。
二、部門決算單位構成
市殘聯(lián)部門決算包括本級決算。
納入市殘聯(lián)2018年部門決算編制范圍的預算單位共1個,包括:東港市殘聯(lián)本級
第二部分 東港市殘聯(lián)2018年度部門決算公開報表
(詳見附件)
第三部分東港市殘聯(lián)2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
(一)收入總計383萬元,包括:
1.財政撥款收入383萬元,其中:公共預算財政撥款收入303萬元,政府性基金收入80萬元。與2017年比較,公共預算財政撥款減少了。主要原因是財政經費壓縮,上級專項撥款減少。
2.上年結轉和結余537萬元,主要是基本支出結轉2萬元,項目結轉和結余535萬元。主要是年底資金來的晚,有些項目正在審核中。
(二)支出總計342萬元,包括:
1.基本支出85萬元,主要是為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出,其中:工資福利支出65.9萬元,對個人和家庭的補助支出0.01萬元,商品和服務支出11.22萬元。
2.項目支出257萬元,主要包括殘疾人康復、殘疾人就業(yè)和扶貧、其他殘疾人事業(yè)支出、用于殘疾人事業(yè)的彩票公益金等業(yè)務支出。
(三)年末結轉和結余537萬元
主要是年底資金來的晚,項目有待審核和資金撥付到位等原因形成的結余。
(四)收支增減變化情況說明
2018年收入為383萬元,2017年收入652.29萬元,減少了269.29萬元,原因為2018年財政經費壓縮,上級專項撥款減少。
2018支出342萬元,2017年支出為714.94萬元,2018年少支出372.94萬元,原因為2018年公共預算財政撥款減少,支出對應減少。
二、財政撥款支出決算情況
(一)總體情況
財政撥款支出決算反映東港市殘聯(lián)2018年整體財政撥款支出情況,既包括使用當年財政撥款發(fā)生的支出,也包括使用以前年度財政撥款結轉和結余資金發(fā)生的支出。2018年度財政撥款支出342萬元,其中:基本支出85萬元,項目支出257萬元。
(二)具體情況
2017年度財政撥款支出342萬元,按支出功能分類科目分:包括社會保障和就業(yè)支出221萬元,其他支出117萬元,
1.社會保障和就業(yè)支出221萬元,包括:
(1)歸口管理的行政單位離退休15萬元,主要是行政單位離退休等支出。
(2)殘疾人事業(yè)支出221萬元,包括:
行政運行支出68萬元,主要是基本支出和商品服務支出等。
(3)殘疾人康復支出30萬元,包括殘疾人康復基本支出11萬元,殘疾人康復事業(yè)費19萬元,主要是關于殘疾人事業(yè)康復發(fā)展等支出。
(4)殘疾人就業(yè)和扶貧支出59萬元。
(5)其他殘疾人事業(yè)支出63萬元,包括重度殘疾人托養(yǎng)、殘疾人就業(yè)保障金等支出。
2.其他支出117萬元,其他支出(類)彩票公益金及對應專項債務收入安排的支出(款)主要是用于殘疾人事業(yè)的彩票公益金支出(項)。主要反映用于殘疾人事業(yè)的彩票公益金支出。
三、公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況
2018年度公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出1.19萬元,其中:因公出國(境)費0萬元,公務接待費0.21萬元,公務用車購置及運行維護費0.98萬元。
2018年度“三公”經費支出比2017年決算增加0.23萬元,增長24%,主要原因是單位應急用車次數多,上級來檢查多等原因。
1.因公出國(境)費0萬元。
2.公務接待費0.21萬元,主要用于省和丹東殘疾人輔助器具中心對東港開展輔具服務項目督導檢查、赴東港市拍反映殘疾人事業(yè)宣傳片、省殘疾人輔具中心為殘疾人安裝假肢等,2018年國內公務接待累計3批次,25人,0.21萬元。
3.公務用車購置及運行維護費0.98萬元,其中:公務用車購置費0萬元,公務用車運行維護費0.98萬元。2018年購置公務用車0輛,年末公務用車保有量1輛。
四、其他重要事項的情況說明
(一)機關運行經費支出情況
2018年東港市殘聯(lián)機關運行經費支出14萬元,比2017年增加3.36萬元,增長31%,主要原因是增加經費。
(二)政府采購支出情況
2018年財政廳政府采購支出總額14.36萬元,其中:政府采購貨物支出14.36萬元,占政府采購支出總額的100%,政府采購服務支出0萬元,授予中小企業(yè)合同金額0萬元。
(三)國有資產占用情況
截至2018年12月31日,東港市殘聯(lián)共有車輛1輛,其中:一般公務用車1輛。單位價值50萬元以上通用設備0臺(套),單位價值100萬元以上專用設備0臺(套)。
(四)預算績效管理工作開展情況
根據財政預算管理要求,東港市殘聯(lián)組織對2018年度預算項目支出全面開展績效自評,共涉及預算支出項目 1 個,涉及資金26.5萬元,自評覆蓋率(開展績效自評的項目數/年初批復績效目標的項目數)達到100%,自評平均分(開展績效自評的項目分數總和/開展績效自評的項目數)70分。通過績效自評發(fā)現預算項目管理主要存在以下問題:
預算績效管理基礎工作有待進一步加強。首先是績效評價指標體系還不完善,評價指標設定的科學性有待加強;其次是績效評價方法相對單一,第三是預算績效管理信息系統(tǒng)還沒有完全建立,預算績效管理的基礎數據、基礎信息的搜集、整理、分析工作需要進一步加強 。
下一步將采取以下措施加以改進:
以績效目標實現為導向,進一步加強制度建設,提升自評質量,預算績效管理取得新成效。一是抓好績效目標編制,及時報送績效目標。二是探索績效跟蹤監(jiān)控,要求加強過程監(jiān)控。三是深入開展財政支出績效評價,對專項資金實施績效自評和項目核查,在此基礎上形成自評報告。四是強化評價結果應用,組織績效自評和績效跟蹤監(jiān)控,對發(fā)現的問題及時改進,加強評價結果與項目資金安排的銜接。五是健全績效管理工作機制,明確職責分工,努力提高了績效管理工作水平。
第四部分名詞解釋
1.財政撥款收入:指省級財政當年撥付的資金。
2.上級補助收入:指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。
3.事業(yè)收入:指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。
4.經營收入:指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
5.附屬單位上繳收入:指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。
6.其他收入:指除上述“財政撥款收入”、 “上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
7.用事業(yè)基金彌補收支差額:指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結轉和結余資金”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當年支出情況下,使用以前年度積累的事業(yè)基金(事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金)彌補本年度收支缺口的資金。
8.年初結轉和結余:指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
9.基本支出:指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
10.項目支出:指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
11.上繳上級支出:指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。
12.經營支出:指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發(fā)生的支出。
13.對附屬單位補助支出:指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。
14.“三公”經費:指用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中,因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出;公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出;公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。
15.一般公共服務(類)財政事務(款)行政運行(項):反映行政單位(包括實行公務員管理的事業(yè)單位)的基本支出。
16.一般公共服務(類)財政事務(款)一般行政管理事務(項):反映行政單位(包括實行公務員管理的事業(yè)單位)未單獨設置項級科目的其他項目支出。
17.一般公共服務(類)財政事務(款)預算改革業(yè)務(項):反映財政部門用于預算改革方面的支出。
18.一般公共服務(類)財政事務(款)財政國庫業(yè)務(項):反映財政部門用于財政國庫集中收付業(yè)務方面的支出。
19.一般公共服務(類)財政事務(款)信息化建設支出(項):反映財政部門用于“金財工程”等信息化建設方面的支出。
20.一般公共服務(類)財政事務(款)財政委托業(yè)務支出(項):反映財政委托評審機構進行財政投資評審和委托建設銀行等機構代理業(yè)務發(fā)生的支出。
21.一般公共服務(類)財政事務(款)事業(yè)運行(項):反映事業(yè)單位的基本支出,不包括行政單位(包括實行公務員管理的事業(yè)單位)后勤服務中心、醫(yī)務室等附屬事業(yè)單位。
22.一般公共服務(類)財政事務(款)其他財政事務支出(項):反映除上述項目以外其他財政事務方面的支出。
23.科學技術(類)其他科學技術支出(款)其他科學技術支出(項):反映其他用于科技方面的支出。
24.社會保障和就業(yè)(類)行政事業(yè)單位離退休(款)歸口管理的行政單位離退休(項):反映實行歸口管理的行政單位(包括實行公務員管理的事業(yè)單位)開支的離退休經費。
25.社會保障和就業(yè)(類)行政事業(yè)單位離退休(款)事業(yè)單位離退休(項):反映實行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經費。
26.醫(yī)療衛(wèi)生(類)醫(yī)療保障(款)行政單位醫(yī)療(項):反映財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經費,未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經費,按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經費。
27.醫(yī)療衛(wèi)生(類)其他醫(yī)療衛(wèi)生支出(款)其他醫(yī)療衛(wèi)生支出(項):反映除上述項目以外其他用于醫(yī)療衛(wèi)生方面的支出。
28.節(jié)能環(huán)保支出(類)污染防治(款)水體(項):反映政府在排水、污水處理、水污染防治、湖庫生態(tài)環(huán)境保護、水源地保護、國土江河綜合整治、河流治理與保護、地下水修復與保護等方面的支出。
29.農林水事務(類)農業(yè)(款)其他農業(yè)支出(項):反映其他用于農業(yè)方面的支出。
30.交通運輸(類)石油價格改革對交通運輸的補貼(款)石油價格改革補貼其他支出(項):反映石油價格改革財政補貼對其他方面的支出。
31.資源勘探信息等支出(類)工業(yè)和信息產業(yè)監(jiān)管支出(款)其他工業(yè)和信息產業(yè)監(jiān)管支出(項):反映其他用于工業(yè)和信息產業(yè)監(jiān)管方面的支出。
32.資源勘探信息等支出(類)其他資源勘探電力信息等支出(款)建設項目貸款貼息(項):反映根據國家規(guī)定用于特定建設項目及國家級高新技術開發(fā)區(qū)、中西部經濟技術開發(fā)區(qū)建設項目設施貸款的財政貼息支出。
33. 國土資源氣象等支出(類)國土資源事務(款)其他國土資源事務支出(項):反映其他用于國土資源事務方面的支出。
34.住房保障(類)住房改革(款)住房公積金(項):反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
35.其他支出(類)其他支出(款)其他支出(項):反映其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目。
36.機關運行經費:為保障行政單位(含參照公務員法管理的事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務的各項資金,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
