各位代表：
受市政府委托，現(xiàn)將2016年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2017年財政預(yù)算草案提請市五屆人大五次會議審議，并請市政協(xié)委員和各位列席人員提出意見。
一、2016年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2016年，面對嚴峻復(fù)雜的經(jīng)濟形勢，全市財稅部門在市委的正確領(lǐng)導下，在市人大、政協(xié)的監(jiān)督指導下，以“五大發(fā)展理念”為引領(lǐng)，緊緊圍繞全市經(jīng)濟發(fā)展大局，充分發(fā)揮財政職能作用，全面推行營改增試點工作，堅決貫徹國家減稅降費各項政策，規(guī)范組織收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強化預(yù)算執(zhí)行，盤活存量資金，深化財稅改革，全力防范政府債務(wù)風險和地方財政支付風險，預(yù)算執(zhí)行取得預(yù)期效果，，財政運行整體良好。
(一)全市預(yù)算執(zhí)行情況
1、公共預(yù)算
公共財政預(yù)算收入完成117500萬元，按可比口徑計算完成年度預(yù)期的103.6%，比上年增長6.8%,增收7924萬元，財政非稅占比17.3%，涉土稅收占比19.8%。
公共財政預(yù)算支出完成346519萬元，完成調(diào)整預(yù)算的97.4%。其中,農(nóng)林水支出完成37485萬元;科技支出完成635萬元;教育支出完成66872萬元;社會保障和就業(yè)支出完成62216萬元。
公共財政預(yù)算收入117500萬元，上級補助收入190177萬元，上年結(jié)余12627萬元，調(diào)入資金53418萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入140981萬元，收入總計514703萬元。公共財政預(yù)算支出346519萬元，上解支出26915萬元，債務(wù)還本支出131921萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9348萬元，支出總計514703萬元。收支相抵，當年實現(xiàn)收支平衡。
2、政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入完成35840萬元，同比下降56.7%。其中:國有土地使用權(quán)出讓收入完成30980萬元，同比下降60.9%。
政府性基金預(yù)算支出完成34352萬元，同比下降40.2%。其中:國有土地使用權(quán)出讓支出完成24500萬元，同比下降41.5%。
政府性基金預(yù)算收入35840萬元，上級補助收入9945萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6196萬元，上年結(jié)余39605萬元，收入總計91586萬元。政府性基金預(yù)算支出34352萬元，調(diào)出資金15039萬元，債務(wù)還本支出6196萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出35999萬元，支出總計91586萬元。
3、社會保險基金預(yù)算
社會保險基金收入完成136772萬元,同比下降7.2%;支出213613萬元,同比增長34.2%;當年收支結(jié)余-76841萬元,上年結(jié)余174095萬元,年末滾存結(jié)余97254萬元。
(二)市本級公共財政預(yù)算執(zhí)行情況
公共財政預(yù)算收入完成60679萬元,增長6.2%。其中:稅收收入完成40162萬元,增長13.1%;非稅收入完成20517萬元,下降5.2%。
公共財政預(yù)算支出完成318557萬元,為調(diào)整預(yù)算的97.4%。其中:農(nóng)林水支出35265萬元;科技支出635萬元;教育支出66272萬元;社會保障和就業(yè)支出57867萬元。
公共財政預(yù)算收入60679萬元,上級補助收入190177萬元,下級上解收入48049萬元,調(diào)入資金53418萬元,債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入140981萬元,上年結(jié)余12736萬元,收入總計506040萬元。公共財政預(yù)算支出318557萬元,上解支出26915萬元,債務(wù)還本支出61640萬元,債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出70281萬元,補助下級支出19211萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9436萬元,支出總計506040萬元。收支相抵,當年實現(xiàn)收支平衡。
(三)財政重點工作情況
2016年宏觀經(jīng)濟處于下行筑底階段,營改增全面推行以及國家實施一系列減稅降費政策,財政組織收入受到較大影響。面對困難和挑戰(zhàn),全市各級財稅部門主動適應(yīng)新常態(tài),全面落實國家有關(guān)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險的各項財稅政策措施。加快推進財稅改革,著力轉(zhuǎn)變財政職能,嚴格依法理財,改進預(yù)算管理,調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),確保了財政預(yù)算的執(zhí)行,有力促進全市各項事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。
1、攻堅克難,抓好財政收入。一是注重財源建設(shè)。立足于當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展和稅源的現(xiàn)狀,大力推進招商引資,落實了支持園區(qū)項目土地優(yōu)惠政策,出臺了支持兩個經(jīng)濟開發(fā)區(qū)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展意見,為新企業(yè)入駐和老企業(yè)轉(zhuǎn)型升級提供資金和政策支持。二是加強稅收征管。落實國家全面推行營改增政策,實現(xiàn)了納稅戶征管的順利交接。稅務(wù)部門建立了征稅協(xié)調(diào)合作機制,利用稅收征管新系統(tǒng)對重點稅源進行統(tǒng)計監(jiān)測。分析財政收入形勢,加強對重點行業(yè)、重點企業(yè)的動態(tài)監(jiān)控。三是加大非稅收入征繳力度。挖掘非稅收入潛力,完善非稅收入征管機制,嚴格執(zhí)行“收支兩條線”,確保非稅收入應(yīng)收盡收。
2、發(fā)揮職能,提升保障能力。一是主動爭取項目資金。緊密結(jié)合我市地域特點和產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢,積極與上級部門對接爭取支持地方發(fā)展資金。全年爭取各類資金209452萬元,其中:返還性收入11829萬元,專項轉(zhuǎn)移支付收入60278萬元,一般轉(zhuǎn)移支付收入118070萬元,債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9060萬元,基金上級補助收入10275萬元,為全市經(jīng)濟發(fā)展和改善民生提供了財力保障。二是開展政府購買服務(wù)方式融資推進基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。先后確立東港市金投實業(yè)有限公司、東港市公路建設(shè)有限公司、東港市農(nóng)村公路路網(wǎng)建設(shè)有限公司等幾家公司作為政府購買服務(wù)融資平臺,爭取政策性銀行融資支持。為大東溝流域城鎮(zhèn)化項目爭取到農(nóng)發(fā)行融資7.5億元;正在申報鳳東線改造、前陽鎮(zhèn)城鎮(zhèn)化和東港市城鄉(xiāng)環(huán)境建設(shè)等融資20多億元。三是開展政銀合作,采取政府擔保、財政貼息方式引領(lǐng)銀行當年發(fā)放農(nóng)村婦女創(chuàng)業(yè)小額擔保貸款7781萬元和下崗失業(yè)人員再就業(yè)小額擔保貸款710萬元,受益群體1340人次,有力促進了大眾創(chuàng)業(yè)工作。四是多措并舉籌集資金7.7億元用于彌補社保基金收支缺口,確保了社會保障事業(yè)平穩(wěn)運行。
3、優(yōu)化結(jié)構(gòu),支持民生事業(yè)。一是安排農(nóng)林水事業(yè)37485萬元,其中地方財政投入6324萬元。用于推進農(nóng)村綜合改革,支持農(nóng)業(yè)、林業(yè)與生態(tài)、水利等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。二是安排教育事業(yè)66872萬元,其中地方財政投入4905萬元。用于義務(wù)教育保障機制改革、“全面改薄”建設(shè)等,進一步改善了教育基礎(chǔ)設(shè)施,推動義務(wù)教育均衡發(fā)展。三是安排醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)34165萬元,其中地方財政投入11679萬元。用于基本公共衛(wèi)生服務(wù)財政補助、重大疾病防治、公立醫(yī)院改革、食品藥品監(jiān)管和基層醫(yī)療機構(gòu)實施國家基本藥物制度補助等,促進公共衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。四是安排社會保障就業(yè)62216萬元,其中地方財政投入5647萬元。用于城鄉(xiāng)低保、優(yōu)撫及特困戶和困難人群基本生活保障及城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、就業(yè)和再就業(yè)人員、公益性崗位人員生活補助等,進一步提高財政保障弱勢群體的能力。五是安排生態(tài)環(huán)境建設(shè)1790萬元,其中地方財政投入808萬元。用于城鄉(xiāng)環(huán)境整治、加快美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。六是安排城鄉(xiāng)社區(qū)發(fā)展36332萬元,其中地方財政投入8315萬元。用于小城鎮(zhèn)基礎(chǔ)建設(shè),城鄉(xiāng)交通道路,鄉(xiāng)鎮(zhèn)和社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生整治,著力打造宜居家園。七是安排科技文化事業(yè)發(fā)展8574萬元,其中地方財政投入358萬元。用于科技普及、公共體育場館、圖書館等文化服務(wù)體系建設(shè),加快科技文化事業(yè)發(fā)展。八是安排惠農(nóng)直補資金11606元。通過“一卡通”直接兌付退耕還林以及各項財政支持各項農(nóng)業(yè)生產(chǎn)等補貼,保障了農(nóng)民切身利益。
4、突出重點,規(guī)范財政管理。一是規(guī)范和完善預(yù)算管理。實行全口徑預(yù)算管理,將“公共財政預(yù)算”、“政府性基金預(yù)算”、“社會保險基金預(yù)算”全部提交人代會審議。二是全面推行預(yù)決算公開。全市50個部門在政府門戶網(wǎng)站依法及時公開本單位預(yù)決算及“三公”經(jīng)費,并對機關(guān)運行經(jīng)費安排及使用情況予以詳細說明。三是化解政府性債務(wù)風險。當年利用省政府發(fā)行地方債券置換存量債務(wù)138117萬元,目前債務(wù)余額50.1億元。四是清理盤活財政存量資金。收回2013年及以前年度單位結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金45820萬元,統(tǒng)籌用于市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點項目,提高了財政資金使用效益。五是加強預(yù)算績效管理。開展區(qū)域內(nèi)代表性項目績效評價,先后對農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)高標準農(nóng)田建設(shè)等項目實施績效評價,評估項目資金6700萬元。六是強化政府采購和財政投資審核管理。進一步規(guī)范了政府采購工作流程,當年政府采購項目905個,政府采購節(jié)支率達到2.7%。財政投資審核效率大幅提高,全年完成審核項目308個,綜合審減率為11.1%。
二、2017年財政預(yù)算草案
目前,我市經(jīng)濟處于調(diào)整筑底階段,雖有趨穩(wěn)回升跡象,但從財稅收入組織上看,一方面經(jīng)濟增長放緩和企業(yè)經(jīng)營效益下滑制約了財政收入增長;另一方面落實國家減稅降費政策對稅源和費源形成較大沖擊;三是房地產(chǎn)市場低迷帶來土地出讓收入和稅收收入的大幅下滑。受以上因素影響,財政收入進入低速增長區(qū)間。與財政收入增長緩慢相反,財政供養(yǎng)人員工資運轉(zhuǎn)、民生保障等必保剛性支出逐年增加,預(yù)算收支矛盾日益突出。特別是目前我們面臨的社會保障資金預(yù)算執(zhí)行收支缺口大大超出地方負擔能力,繼2016年企業(yè)養(yǎng)老保險基金當年收支缺口7.7億元,2017年社保基金當年收支缺口預(yù)計超過13.6億元,當年缺口數(shù)額超過當年公共財政預(yù)算收入數(shù),地方財政支付風險與日俱增。面對嚴峻的財政經(jīng)濟形勢,我們要增強緊迫觀念,牢固樹立過緊日子的思想,要堅持有保有壓、厲行節(jié)約的原則,嚴格控制支出水平,進一步調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu),提高財政資金使用效益。
2017年我市財政工作總體思路是:全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會精神,全面踐行“五大發(fā)展理念”,積極落實“四個著力”要求,全面落實《預(yù)算法》和深化預(yù)算管理制度改革決定要求。加強收入組織管理,大力壓縮一般性支出,增強預(yù)算支出剛性保障。加大財政資金統(tǒng)籌力度,有效盤活存量資金,推進預(yù)算績效管理。加強政府購買服務(wù)管理,強化政府債務(wù)管理,防范地方政府債務(wù)風險和財政支付風險。推進公務(wù)用車制度和養(yǎng)老保險制度改革。實行全口徑預(yù)算管理,加大預(yù)算公開力度,構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度。按照上述總體思路,根據(jù)上級財政收支政策要求并結(jié)合我市實際,2017年財政收支預(yù)算和工作措施擬安排如下:
(一)全市預(yù)算收支安排
1、公共財政預(yù)算
公共財政預(yù)算收入擬安排123400萬元,增長5.0%。其中:稅收收入擬安排96055萬元,增長2.7%;非稅收入擬安排27345萬元,增長14.2%。
公共財政預(yù)算支出擬安排306610萬元,同比增長1.7%。其中:農(nóng)林水支出40933萬元;科技支出640萬元;教育支出68215萬元;社會保障和就業(yè)支出65327萬元。
公共財政預(yù)算收入123400萬元,上級補助收入141938萬元,調(diào)入資金68253萬元,債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入32860萬元,收入總計366451萬元。公共財政預(yù)算支出306610萬元,上解支出26981萬元,債務(wù)還本支出32860萬元,支出總計366451萬元。收支相抵,當年預(yù)算收支平衡。
2、政府性基金預(yù)算
基金預(yù)算收入擬安排64905萬元,同比下降22.4%。其中:國有土地使用權(quán)出讓收入擬安排40000萬元,后備資源收入20000萬元。
基金預(yù)算支出擬安排44905萬元,同比下降46.3%。其中:國有土地使用權(quán)出讓支出擬安排40000萬元。
政府性基金預(yù)算收入64905萬元,上年結(jié)余35999萬元,收入總計100904萬元。政府性基金預(yù)算支出44905萬元,調(diào)出資金40000萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出15999萬元,支出總計100904萬元。當年收支平衡。
3、社會保險基金預(yù)算
社會保險基金收入擬安排187603萬元,增長37.2%;支出擬安排323659萬元,同比增長51.5%;當年收支結(jié)余-136056萬元,上年結(jié)余97254萬元,年末滾存結(jié)余-38802萬元。
(二)市本級公共財政預(yù)算收支安排
公共財政預(yù)算收入擬安排61053萬元,增長0.6%。其中:稅收收入擬安排38238萬元,下降4.8%;非稅收入擬安排22815萬元,增長11.2%。
公共財政預(yù)算支出擬安排288723萬元,同比增長1.5%。其中:農(nóng)林水支出36005萬元,科技支出640萬元,教育支出67664萬元,社會保障和就業(yè)支出59082萬元。
公共財政預(yù)算收入61053萬元,上級補助收入141938萬元,下級上解收入50847萬元,調(diào)入資金68253萬元,債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入32860萬元,收入總計354951萬元。公共財政預(yù)算支出288723萬元,上解支出26981萬元,補助下級支出6387萬元,債務(wù)還本支出32860萬元,支出總計354951萬元。當年預(yù)算收支平衡。
(三)確保完成2017年預(yù)期目標的工作措施
1、調(diào)整收支結(jié)構(gòu),促進經(jīng)濟發(fā)展。落實國家降稅減費政策,力爭降低工業(yè)用地土地使用稅納稅標準政策落地,減輕企業(yè)經(jīng)濟負擔。依法加強收入征管,通過財稅庫銀橫向聯(lián)網(wǎng)建立稅收征管共享數(shù)據(jù)平臺,利用大數(shù)據(jù)比對開展綜合治稅,抓好重點稅源、重點稅種的監(jiān)控,提高稅收比重。多方培植稅源,運用財政政策,將產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與財源建設(shè)有機結(jié)合,推進東港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)和前陽經(jīng)濟開發(fā)區(qū)特色產(chǎn)業(yè)建設(shè)發(fā)展,提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力。挖掘非稅收入增收潛力,進一步規(guī)范非稅收入收繳管理。調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。財政支出重點向三農(nóng)、社會事業(yè)發(fā)展薄弱環(huán)節(jié)和事關(guān)群眾切身利益等領(lǐng)域傾斜。進一步硬化預(yù)算約束,強化支出控管,厲行節(jié)約,從嚴控制公務(wù)接待、會議、考察等一般性支出,整合資金確保市委重大決策落實和重點項目支出需求。著力建立完善以人為本的公共財政支出體系,促進全市經(jīng)濟社會事業(yè)健康和諧發(fā)展。
2、轉(zhuǎn)變支持方式,優(yōu)化發(fā)展環(huán)境。圍繞推進供給側(cè)改革,創(chuàng)新財政支持方式,推動由直接投入轉(zhuǎn)向間接投入、由資金扶持轉(zhuǎn)向機制引導。加快推廣政府與社會資本合作PPP模式和政府購買服務(wù)方式實踐應(yīng)用,通過特許經(jīng)營、股權(quán)合作、財政補助等政策措施,更好地吸引社會資本進入公共服務(wù)領(lǐng)域;研究建立規(guī)范多元可持續(xù)的城市建設(shè)投融資機制,有效引導金融資本、社會資本加大對基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、民生保障等領(lǐng)域投入力度。著力優(yōu)化財政金融發(fā)展環(huán)境。落實支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)的財稅政策,營造有利于大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新的發(fā)展環(huán)境。
3、推進財政改革,提高服務(wù)能力。緊緊圍繞全市改革發(fā)展大局,深化改革總攬財政工作,積極推動各項財政改革。繼續(xù)深化部門預(yù)算改革,提高預(yù)算編制的科學化和精細化。完善國庫集中支付改革,建立科學規(guī)范的財政資金運行體系,提高資金支付效率。開展事業(yè)單位公務(wù)用車制度和機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革。進一步推進公務(wù)卡管理改革,規(guī)范公務(wù)消費行為,提高公務(wù)消費透明度。健全完善國有資產(chǎn)(資源)的調(diào)控監(jiān)管機制,進一步強化行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理,推進國有資產(chǎn)(資源)的高效、合理使用配置。規(guī)范和完善財政內(nèi)控制度和部門內(nèi)控機制建設(shè),推動建立預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督相互制約、相互協(xié)調(diào)的財政運行機制。
4、注重財政績效,提高資金使用效益。完善績效評價體系,加快績效評價指標和績效標準體系建設(shè),強化全過程預(yù)算績效管理,著力提高財政資金使用效益。切實加強財政監(jiān)管,抓好國有資產(chǎn)、財務(wù)會計、政府債務(wù)等基礎(chǔ)性管理,進一步整合存量、優(yōu)化增量,提高財政專項資金使用效益和效率。建立健全地方政府債務(wù)風險防控機制和地方政府收支運行支付風險的應(yīng)急機制,確保政府債務(wù)還本付息、養(yǎng)老金發(fā)放、政府運轉(zhuǎn)和基本民生的資金需求。加強財政信息化建設(shè),擴大信息公開范圍,自覺接受人大、政協(xié)和社會各界監(jiān)督,不斷提高依法行政、依法理財水平。
各位代表,2017年財政工作使命光榮、責任重大,我們將在市委的堅強領(lǐng)導下,求真務(wù)實,不忘初心,主動作為,勇于擔當,攻堅克難,履職盡責,認真執(zhí)行本次大會決議,確保圓滿完成各項預(yù)算任務(wù)目標,全力推動東港新一輪振興發(fā)展!